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发票开错了怎么处理?

2018-09-20 14:17:51来源:会计网作者: 添加收藏

  开错发票在所难免,那么我们就应该做到及时发现,早做处理!

  发票开错一般可以分为两种情况,一、销货开票方的原因,例如金额、数量、税率填写错误;二、购货收票方的原因,例如:对货物不满意退货或者对发票要求有变化,需要换票。

  当月发现错误的,无论是普票还是专票,处理方法都是一样的,在税控系统中找到错误发票,双击,然后点击作废就可以了,然后根据需要可以重新开具。作废的发票联?#25105;?#40784;全,然后盖上公?#23601;?#19968;的发票作废章。

  如果是需要跨月作废发票,那么两种发票的做法是不同的,普票相对简单一些,只需要在税控系统中输入发票代码,然后开具红字发票(这个是需要一张纸质发票打印出来的),最后账务处理的时候把收入红冲掉就可以了,需要注意的是,如果开票当月有利润,且已经预交了所得税是无法退税的。

  如果是专票跨月红冲就相对麻烦很多,打开税控盘后点击开具红字发票,就会出现下图所示的对话框,很多种情况,大家要根据自己的实际情况进行选择。需要注意的是,如果对方已经?#29616;?#24182;抵扣的税款,一定要让购货方做进项税转出,否则后期出现任何问题都会追查到开票方这里。

  总而言之,税务会查的在每个月报税时,作废必须是全部联次都在统一画上作废后税务审核过后才行,你这样还是要把全部找到分开,实在找不到那就不能算作废,税务那边会按照这个发票的最大开票额向你征税,可能还会有一定金额的罚款。

  建议找到为上策全部放在一起报税时向专管员?#24471;?#26159;?#29575;?#25805;作失误所致,还有回旋余地。 就是声明作废,并联系客户尽快返还作废发票,此外重新开具正确的发票,并不要将报销联给客户,等他返还作废发票后再说。 你可以和税务局联系声明作废此发票。

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